楽天証券の旧NISAで「非課税期間が終わる分だけ」投資信託を売却する手順
はじめに
2023年までの旧NISA口座（一般NISA／つみたてNISA）で投資信託を保有していると、 「非課税期間が終わる年の分だけ、きれいに売りたい」 という場面が出てきます。
しかし楽天証券には「2019年分だけ売却」といった年指定ボタンはありません。 その代わりに、
- 取得年ごとの保有口数を確認し
- その口数ちょうどを「一部売却（口数指定）」で注文する
ことで、非課税期間が終わる年の分だけを実質的に売却できます。
この記事では、その具体的な手順と注意点をまとめます。
旧NISAの非課税期間と「先入れ先出し」ルール
非課税期間の長さ（おさらい）
楽天証券の案内では、旧NISAの非課税期間は以下の通りです。(楽天証券)
- 旧つみたてNISA：投資した年から最長20年（最大2042年分まで）
- 旧一般NISA：投資した年から最長5年（最大2027年分まで）
非課税期間が終わると、その商品の残高は自動的に課税口座へ払い出され、 払い出し時点の価格が新しい取得単価になります。(楽天証券)
売却順は「先に買ったものから」
楽天証券のFAQでは、NISA口座について **「売却時には先入れ先出し法になる」**と説明されています。(楽天証券)
また、旧NISAのロールオーバー終了ページでも、 同じ銘柄を複数年保有している場合は
- 原則として、買付日が早いものから売却する
- 売却時に「どの年の分か」を指定する必要はない
- 投資信託も同じ扱い
と明記されています。(楽天証券)
つまり、
「2019年分だけ売りたい」 → 2019年分の口数ぴったりを売却注文すれば、 先入れ先出しにより2019年分だけが売却される
という仕組みです。
手順① 「NISA（～2023）取得年度一覧」で年ごとの口数を確認する
まずは、どの年に何口保有しているかを確認します。
PCブラウザの場合
- 楽天証券にログイン
- 上部メニューの 「NISA」タブ をクリック
- NISA画面のメニューから 「保有商品」 を開く
- 画面左上付近にある 「NISA（～2023）取得年度一覧」 をクリック
この流れで、「NISA（～2023）取得年度一覧」画面に移動できます。 同様の導線が、複数の解説サイトで紹介されています。(NISAの達人)
スマホブラウザの場合（参考）
Yahoo!知恵袋の回答では、スマホブラウザ版の手順として、(Yahoo!ファイナンス)
- 左上のメニュー
- 「NISA」
- 「保有商品」
- 「NISA（〜2023）取得年度一覧」
と案内されています。
取得年度一覧で確認するポイント
「NISA（〜2023）取得年度一覧」画面では、
- 銘柄ごと
- 取得年ごと
に、保有口数や取得金額が一覧できます。(人生の回り道)
ここで、
- 「今年 非課税期間が終わる取得年（例：2021年）」
- その年のその投信の 保有口数
をメモしておきます。
手順② 保有商品一覧から「その口数だけ」一部売却する
次に、実際の売却注文です。
楽天証券の 「保有商品一覧（投資信託）」 画面を開く
- NISA画面の「保有商品」から辿るか、 口座メニューの保有商品一覧からNISA預りを表示します。
売却したい投資信託の行で、「売却」ボタン をクリック
売却画面で
- 「一部売却」を選択
- 「口数指定」 を選ぶ
- 手順①でメモした 「非課税期間が終わる年の口数」ちょうど を入力
目論見書等の確認 → 取引暗証番号を入力し、注文確定
これで、先入れ先出しのルールに従って、最も古い年の分から順に売却されます。(楽天証券)
例：
- 2019年分：400,000口
- 2020年分：300,000口
という保有状況で「400,000口」を売却すれば、 2019年分だけが売却され、2020年分はそのまま残る ことになります。(Yahoo!ファイナンス)
手順③ 非課税で売るために「受渡日」が年内に収まるか確認する
旧NISAの公式ページでは、
- 非課税期間終了前の売却でも、受渡日が翌年になると売却される年が変わるケース
- 旧一般NISAだけでなく、投資信託も同じ取扱い
が注意点として示されています。(楽天証券)
具体例として、楽天証券のFAQには
- 2020年に買付した銘柄Aを、非課税期間終了年の年末に売却し
- その受渡日が翌年になる場合
には、「古い年分が課税口座に払い出され、新しい年分が売却される」ケースが解説されています。(楽天証券)
受渡日を確認しておく
楽天証券の投信FAQでは、
- 国内を主に運用するファンド：注文日が約定日になることが多い
- 海外を主に運用するファンド：翌営業日が約定日になることが多い
など、約定日・受渡日はファンドによって異なると説明されています。(楽天証券)
そのため、
- 売却したい投信の「ファンド情報」「取引ガイド」から 約定・受渡のスケジュール を確認する
- 受渡日が非課税期間終了年のうち（年内）に収まるように、 余裕をもって売却注文を出す
ことが重要です。
まとめ
楽天証券の旧NISAで「非課税期間が終了する年の分だけ」投資信託を売るときは、次の3ステップです。
NISA（～2023）取得年度一覧で、取得年別の保有口数を確認する
保有商品一覧から、一部売却（口数指定）でその年の口数だけ売る
- NISA口座は先入れ先出しなので、最も古い年から順に売却される
受渡日が年内に収まるように、ファンドの約定・受渡スケジュールを確認する
画面レイアウトや文言は今後変更される可能性があります。 実際に操作する前に、必ず楽天証券の**「旧NISAの非課税期間が終わるまでにやっておくこと」**ページやFAQもあわせて確認してください。(楽天証券)